Focus sur la Rente Viagère

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L’objectif d’une rente viagère étant de procurer des revenus garantis à vie dans une optique de retraite sereine, il nous parait est important de répondre aux questions et inquiétudes les plus fréquemment rencontrées.


Question :

Si je décède de manière précoce, ma rente est-elle perdue ? Aurai-je cotisé à pertes ?

Réponse :

Les bons contrats de retraite complémentaire avec sortie en Rente viagère prévoient toujours la réversibilité de celle –ci au bénéficiaire désigné sur le contrat. Le bénéficiaire peut être changé à tout moment du vivant de l’assuré.


Question :

En cas de réversion, la rente est-elle amputée de manière importante ?

Réponse :

Cela fait partie des critères de sélection d’un bon contrat de Retraite.
En qualité de courtiers, nous faisons jouer la concurrence et trouvons les meilleures conditions de réversibilité.

Exemple de tarif actuel Madelin à 65 ans : pour une épargne constituée de 100 000 €.

- En l’absence d’option de réversion, rente annuelle de 5 240 € (1)
- Si option de réversion à 100%(2) rente annuelle de 4 430 €

Coût de la réversion à 100 % = 15.4%.

(1) Hypothèse TPRV 93 : table prospective de rente viagère
(2) Hpothèse bénéficiaire = même âge que l’assuré.


Question :

Si le bénéficiaire de le rente décède rapidement après la réversion ?

Réponse :

La rente viagère peut comporter des annuités garanties.

Exemple : Monsieur Dupont décède à 67 ans, Deux ans après la mise en service de la rente viagère.
Sa femme bénéficie de la réversibilité de celle-ci mais décède à son tour 10 mois après.

L’assureur continue de verser la rente pendant la durée contractuellement prévue à la personne désignée, puis, le cas échéant, aux bénéficiaires subsidiaires.
Ainsi, dans le cadre d’une rente avec 20 annuités garanties, quoiqu’il arrive, cette dernière sera servie pendant 20 ans, à compter de sa mise en service.


Question :

Quel est le montant des annuités garanties ?

Réponse :

A travers un exemple de contrat actuel* , vous pouvez constater le faible écart entre le montant de la rente viagère servie initialement et celle issue d’un nombre d’annuités garanties :

Exemple de tarif actuel Madelin à 65 ans : pour une épargne constituée de 100 000 €.

- En l’absence d’option de réversion, rente annuelle de 5 240 € (1)
- Si rente viagère avec un minimum de 18 annuités, rente annuelle de 4 880 €.
Soit un écart de 6.8% seulement.


Question :

Compte tenu de la faiblesse des Taux de rente, due à l’allongement de la durée de vie, n’ai-je pas intérêt à opter pour un capital dans le cadre d’un contrat d’Assurance Vie ?

Réponse 1 :

les bons contrats de Retraite prévoient toujours une participation aux bénéfices qui a pour effet de produire une revalorisation annuelle de la rente viagère.

Réponse 2 :

la déductibilité des cotisations sur les contrats PERP, article 83 et Loi Madelin a pour effet d’optimiser l’Investissement.
A capital constitué équivalent, un contrat d’Assurance vie nécessite un effort d’Epargne bien supérieur pendant la phase de constitution, alors même qu’il s’agit de la période au cous de laquelle nous sommes le plus imposés.


Question :

L’Etat ne reprend t il pas ce qu’il a donné à l’entrée en fiscalisant la rente viagère ?

Réponse 1 :

Faux, car, en général, nous sommes, à la Retraite, sur une tranche marginale d’imposition inférieure.

Réponse 2 :

Pendant la phase de constitution, si la durée de cotisation est au moins égale à 15 années, la valeur de capitalisation des rentes viagères issues d’un contrat PERP, Madelin ou Article 83 est exonérée d’ISF, ce qui a pour effet d’améliorer la rentabilité du dispositif.